Создание системы отчетов для работы финансового директора на основе ERP системы и Seagate Crystal Reports 8.0

Александр Посметный

Введение

Для эффективного использования при управлении предприятием работающей ERP системы необходима развитая система отчетности. Поэтому сначала рассмотрим общую схему создания отчетов. Далее рассмотрим примерный список отчетов и в заключении приведем несколько примеров необходимых отчетов.

Схема создания системы отчетов

Основой для получения отчетов для финансового директора на основе ERP систем является Главная книга, в которую попадают данные изо всех модулей по всем операциям. Поэтому основным требованием к настройке системы является грамотно настроенные план счетов и отражения операций в главной книге. Т.е. уровень аналитики должен соответствовать требованиям финансового директора.

Следующим этапом построения системы является настройка иерархий на основе плана счетов. Необходимо определить статьи и связь статей отчета (например, Актив = Текущие активы + Долгосрочные активы). И привязать статьи нижнего уровня к соответствующим счетам главной книги.

После этого, появляется возможность формировать данные отчеты, основываясь как на остатках по счетам, так и на обороте по счету (или дебету/кредиту счета).

Список отчетов

Отчеты необходимые для финансового директора можно разбить на следующие группы: Планирование и бюджеты, Фактические отчеты, Аналитические справки.

Приведем примерный список отчетов в порядке их составления в процессе планирования и контроля исполнения плана:

  1. Анализ и прогноз продаж
  2. План продаж
  3. План производства (сводный)
  4. План закупок
  5. График платежей полученных
  6. График платежей уплаченных
  7. Кредиты (сводный)
  8. Дебиторы, кредиторы
  9. Движение ТМЦ в количественном и стоимостном выражении
  10. Движение денежных средств
  11. Прямые затраты
  12. Косвенные затраты
  13. Прибыли и убытки
  14. Баланс (укрупненный и детальный)

При этом стоит учитывать, что данный список можно расширить вариациями данных отчетов. Например, построение отчета на заданную дату, сопоставление план-факт, построение трендов по статьям отчетов и т.д.

Заметим, что некоторые отчеты полностью попадают в какую-то группу (например, План производства в Планирование и бюджеты), другие могут находиться в нескольких группах (например, сопоставление плановых и фактических затрат).

Добавим также, что для анализа удобно также использование различных графиков и диаграмм. (См. последний пример)

Примеры отчетов

В этом разделе приведены примеры отчетов созданные по указанной выше схеме. Возможности Crystal Reports позволяют получить отчеты в HTML страниц. Именно в таком виде они и представлены ниже. Кроме того, имеется возможность экспортировать отчеты в другие форматы, такие как текст, MS Excel, MS Word, Lotus 1-2-3, Data Interchange Format, ODBC и др.

Укрупненный баланс
В данном примере представлен укрупненный баланс на указанную дату.

Иерархическая структура укрупненного баланса
Используя возможности иерархической сортировки Crystal Reports, можно перемещаться по отчету с помощью полученного дерева.

Отчет о прибылях и убытках
В данном примере представлен отчет о прибылях и убытках за заданный период. Как и в следующем примере, здесь используются обороты за заданный период, а не остатки на счетах как в предыдущем примере.

Отчет о движении денежных средств
В данном примере представлен отчет о движении денежных средств на указанную дату.

Укрупненный баланс по периодам
В данном примере представлен баланс, развернутый по месяцам года.

Отчет о прибылях и убытках по периодам
В данном примере представлен отчет о прибылях и убытках за год, развернутый по месяцам года.

Отчет о движении денежных средств по периодам
В данном примере представлен отчет о движении денежных средств за год, развернутый по месяцам.

Укрупненный баланс. Анализ план - факт
В данном отчете представлен плановый баланс, фактический баланс и отклонение плана от факта.

Отчет о прибылях и убытках. Анализ план - факт
Аналогично для отчета о прибылях и убытках.

Отчет о движении денежных средств. Анализ план - факт
Аналогично для отчета о движении денежных средств.

Финансовые показатели
Для проведения оценки финансового состояния предприятия необходимо использовать финансовые показатели. В этом отчете собраны основные фин. Показатели, необходимые для анализа. Кроме этого данные сгруппированы по валюте, году и типу баланса (план, факт и т.д.)

Финансовый анализ
Этот пример демонстрирует использование графических средств Crystal Reports для проведения финансового анализа. Используемые данные собраны за 7 лет и сгруппированы по годам.

Заключение

Представленная схема создания отчетов применима не только на сочетании продуктов iRenaissance и Seagate Crystal Reports. С небольшими обобщениями она позволит создать систему отчетности для любого сочетания ERP - генератор отчетов. Так же хотелось ба отметить, что для более эффективного использования ERP системы в работе финансового директора хотелось бы видеть подобную систему, использующую OLAP средства. Эти средства позволят проводить более детальный анализ, вследствие чего вырабатывать оптимальные планы и выявлять причины отклонений фактических данных от плановых. Что в свою очередь обеспечит более эффективную (прибыльную) деятельность предприятия.


Страница сайта http://test.interface.ru
Оригинал находится по адресу http://test.interface.ru/home.asp?artId=4082